廬州月下＆VE 追問

2017-06-12 12:29

那做賬也要按照往來款做嗎@李愛文老師:

李愛文老師 解答

2017-06-12 12:30

做賬也要按照往來款，報表統一一份就行了，報國稅、地稅的報表是一樣的

廬州月下＆VE 追問

2017-06-12 12:32

好的，如果后期老板說是投資款了，我直接寫調整幾號憑證，然后把往來款計入實收資本就可以了嗎？@李愛文老師:

李愛文老師 解答

2017-06-12 12:59

后期老板說是投資款了，我直接寫調整幾號憑證，然后把往來款計入實收資本就可以 
直接將原憑證沖銷，再按實收資本記賬就行了

廬州月下＆VE 追問

2017-06-12 13:04

將原憑證沖銷就是做個相反分錄嗎？這個摘要要怎么寫呢@李愛文老師:

李愛文老師 解答

2017-06-12 13:08

收到款時（假定是200000元，憑證號是2017年5月25#憑證） 
借：銀行存款     200000 
貸：其他應付款——XX個人    200000 
假定最后知道是投資款 
開一個投資款的收據 
沖銷2017年5月25#憑證 
借：銀行存款     -200000 
貸：其他應付款——XX個人   -200000 
更正2017年5月25#憑證 
借：銀行存款     200000 
貸：實收資本    200000