Tingzi 追問

2017-06-11 11:56

@李愛文老師:老師，公司只有一套外帳，沒有內帳，錢是通過公賬轉出去的

李愛文老師 解答

2017-06-11 12:01

直接計入“管理費用——咨詢費”，正常情況下這個錢不是你們出的 
沒有發票，有沒有合同之類的要求要付此款，有合同復印合同。但支出后屬于企業所得稅年報中的調增事項

Tingzi 追問

2017-06-11 12:06

@李愛文老師:有個協議，沒有發票也可以如管理費用？

李愛文老師 解答

2017-06-11 12:07

可以支出這個費用，但屬于企業所得稅年報的調增事項，是需要補企業所得稅的

Tingzi 追問

2017-06-11 12:10

@李愛文老師:也是明年做企業所得稅的時候在調增呀，我們現在公司還屬于建設期，還沒有收入，還不需要交企業所得稅

李愛文老師 解答

2017-06-11 12:28

還沒收入，明年企業所得稅可能不需要交稅