guolaoshi 追問

2017-06-09 16:03

@宋老師:咨詢服務費全額40000，先付20

宋生老師 解答

2017-06-09 16:04

您好！那就借預付賬款 貸銀行存款

guolaoshi 追問

2017-06-09 16:08

@宋老師:為什么會資產負債表出現負數呢？

宋生老師 解答

2017-06-09 16:13

您好！你說哪個科目出現負數

guolaoshi 追問

2017-06-09 16:19

@宋老師:老師，你好，問個問題，就是銀行支付企業咨詢費，寫分錄就是借：其他應付款，貸：銀行存款，結果用軟件生成資產負債表中其他應付款這項是為負數，請問需要調報表嗎？還是怎么處理

宋生老師 解答

2017-06-09 16:24

你好！是這樣的。你的軟件默認為其他應付款是個負責類的科目。默認應該在貸方余額才是正數。你沒有計提，直接支付，造成了借方余額，所以顯示負數