昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 16:41

未開票要怎么做賬，之前的進項要不要轉出，是全部轉出還是轉出出售金額的稅額

玲老師 解答

2022-08-09 16:44

沒開票。按無票收入納稅進項不用轉


沒開票，按無票收入納稅進項不用轉出。

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 16:45

借：固定資產清理  45000
       累計折舊         10000
貸：固定資產         55000
借：銀行存款         25000
貸：固定資產清理  25000
借：營業外支出-處置非流動資產損益20000
貸：固定資產清理                             20000

玲老師 解答

2022-08-09 16:47

處置的時候還有應交增值稅。

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 16:47

我之前是這樣做的，使用小企業會計準則沒有資產處置損益科目，我就計入營業外支出了，

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 16:53

就是申報的時候填到無票收入欄里對嗎？出售的面包車，適用多少稅率？

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 16:55

填到哪一欄里？

玲老師 解答

2022-08-09 17:02

填寫開票。填寫開票對應稅率的那樣。

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 17:04

不是未開票嗎？

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 17:06

對應的是13%還是9%的稅率？

玲老師 解答

2022-08-09 17:09

一般納稅人13%的稅。一般納稅人13%的稅率。

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 17:10

填到未開票欄里，13%稅率，對嗎

玲老師 解答

2022-08-09 17:15

是的，這樣填寫就正確了。

昏睡的冰淇淋 追問

2022-08-09 17:17

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2022-08-09 17:18

祝您工作愉快。不客氣。