k1 追問

2022-08-04 10:22

怎么算的啊 老師

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 10:23

增值稅，（合同金額-分包）初（1-增值稅率）×預交納比例
附加稅，根據增值稅計算
所得稅，0.5%

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 10:23

個稅1-1.5%
各比如有差異

k1 追問

2022-08-04 10:27

老師我們作為總包按照一般計稅來算，也就是項目所在地預繳，應該是（總包300-分包160）/1.09＊0.02 =2.56 然后機構所在地申報就用（300/1.09*0.09-2.56=24.34，如果有進項18.6也要減掉對嗎 最后繳5.74萬 對嗎？

那分包單位預繳和我們又是什么關系，分包單位也按一般計稅要按160萬預繳2%嘛，分包他繳的稅我們能不能抵扣呢

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 10:29

1，對的
2，分包俺他自己160去進行繳納

k1 追問

2022-08-04 10:37

他分包繳納的160我們總包能不能抵扣，分包也就是160/1.09*0.02=2.94.

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 12:33

也就是項目所在地預繳，應該是（總包300-分包160）/1.09＊0.02 =2.56
你這個時候已經剪掉了

陳詩晗老師 解答

2022-08-04 12:34

對的，分包按160計算預交納增值稅