小巧玲瓏 追問

2017-06-08 09:37

本月開了3%發票稅額130（稅以前預交過的）。6%發票稅額700（以前有進項可抵扣）。所以當月不用交稅，我還要計提嗎？如果提要怎么計提？謝謝

鄒老師 解答

2017-06-08 09:38

你好，你所指的計提是計提什么

小巧玲瓏 追問

2017-06-08 10:04

@鄒老師:計提增值稅呀！我看到以前的帳上每月計提（當月開3%票的稅額），但次月又不交納（已預交過），所以不明白為什么？

鄒老師 解答

2017-06-08 10:10

是不是預交的超過需要繳納的增值稅所以就不需要再繳納了

小巧玲瓏 追問

2017-06-08 10:15

是的，外地工程預交的是合同總額的稅。開票是按進度開的。不應該再交稅，我不明白為什么還要計提？

鄒老師 解答

2017-06-08 10:17

雖然不需要納稅，但是有雖然還是需要做稅金的計提的