劉 追問

2015-10-30 09:23

稅局看了我們的明細賬，說問題很多的。

劉 追問

2015-10-30 09:47

是否需要用以前年度損益調整這個科目，具體怎樣做處理？用軟件做賬，怎樣結轉的呢

劉 追問

2015-10-30 10:24

稅局要求在9月季度申報所得稅，去大廳補充申報。沒有用過以前年度損益調整科目，請問這個科目在今年9月的記賬憑證里面具體怎樣做分錄以及結轉？

劉 追問

2015-10-30 10:41

如果這樣做，利潤表還是負數，所得稅是彌補虧損以后才能交的吧

劉 追問

2015-10-30 11:00

那么2013 年-1.3萬，2014年-14萬，2015年-30萬，這個所得稅，我應該如何調整才能交2萬，以及利潤表如何成為正數呢

劉 追問

2015-10-30 11:19

2014年所得稅匯算清繳報表已經報了，那現在還能去稅局重做嗎？具體這個應該怎樣處理

鄒老師 解答

2015-10-30 09:04

是需要調整費用扣除額度吧，賬務并沒有問題

鄒老師 解答

2015-10-30 10:21

通過以前年度損益調整來核算應補所得稅，把不合規(guī)的票據在所得稅匯算清繳表格中做調增處理就是了

鄒老師 解答

2015-10-30 10:25

借；以前年度損益調整  貸；應交稅費-所得稅
下月扣繳時  借；應交稅費-所得稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2015-10-30 10:49

以前年度損益調整不影響本年的利潤。

鄒老師 解答

2015-10-30 11:05

利潤表不會變，變的是所得稅匯算清繳的報表

鄒老師 解答

2015-10-30 11:20

可以重做，做改正申報。。。。。