Amy(艾米) 追問

2022-08-02 17:00

老師，當時我都入賬到研發支出—費用化支出里面，然后又轉入到管理費用—研究費用里面了。這個事情都過去3年了。當時我考慮的是，公司并沒有實際的研發，也沒計劃加計扣除，就都費用化了。那我現在應該怎么調賬呢？

樸老師 解答

2022-08-02 17:05

同學你好
按照實際金額
你計入費用化就可以了

Amy(艾米) 追問

2022-08-02 17:30

老師好！我明天接著再向您請教好嗎？

樸老師 解答

2022-08-02 17:30

嗯

直接提問就可以了

Amy(艾米) 追問

2022-08-03 14:29

樸老師好！昨天請教您的，應該計入無形資產的我計入管理費用—研究費用里面了？請問我現在應該如何調賬呢？

樸老師 解答

2022-08-03 14:31

你這是跨年的嗎？是什么會計準則

Amy(艾米) 追問

2022-08-03 14:33

是跨年了老師。我們公司現在想根據這幾項專利申請貸款。可是我發現，我之前都入管理費用里面了，無形資產科目是零。我就打算調賬，讓無形資產科目要有金額。

樸老師 解答

2022-08-03 14:34

借無形資產貸利潤分配未分配利潤

Amy(艾米) 追問

2022-08-03 14:39

好的老師。我現在補結轉之后，是不是還要補攤銷?。恳驗閷＠C書是從2019年年底就下來了。

樸老師 解答

2022-08-03 14:41

對的，再做補攤銷分錄就可以了