穩重的裙子 追問

2022-08-02 13:27

廣告類的發票跨年算2年了 這個費用可以跨年用嗎

玲老師 解答

2022-08-02 13:28

你好，可以的，可以入賬的。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 13:32

匯算的時候不用做納稅調整 對吧

玲老師 解答

2022-08-02 13:40

需要做納稅調整的。因為不是當年的。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 13:44

假如我現在認證了2020年的廣告費發票15萬  那就是說做2022年匯算的時候要把這部分調減出來15萬 是嗎 

玲老師 解答

2022-08-02 13:51

。是的，把這個費用要調整出來。

玲老師 解答

2022-08-02 13:51

進
項稅額不需要調整。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 13:54

老師 那賬務處理怎么做啊

穩重的裙子 追問

2022-08-02 13:56

會計分錄怎么做？

玲老師 解答

2022-08-02 14:00

20年的銷售費用做賬了嗎？

穩重的裙子 追問

2022-08-02 14:03

沒有做賬

玲老師 解答

2022-08-02 14:11

借銷售費用，進項稅額貸銀行存款。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 14:17

那2022年年底納稅調整的會計分錄怎么做啊

玲老師 解答

2022-08-02 14:23

。匯算清繳調表不調賬不寫分錄。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 14:28

老師 我看上面你說把2020的費用發票 計入了費用科目  2022年記賬是借銷售費用，進項稅額貸銀行存款。對吧 可這不是2020年的費用嗎

玲老師 解答

2022-08-02 14:32

記今年，然后匯算清繳納稅調整，因為不是今年費用。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 14:38

匯算清繳的時候不需要做分錄調整嗎

玲老師 解答

2022-08-02 14:44

不需要做調整分錄，不需要不需要。

穩重的裙子 追問

2022-08-02 14:52

好的 好的 老師

玲老師 解答

2022-08-02 14:56

客氣，祝您工作愉快。