可樂加番茄 追問

2017-06-05 15:14

@方老師:例如我在填表時在即征即退項目填了銷項稅額1700   但是我的留抵稅在一般項目的上期留抵稅一欄金額100  我只在即征即退項目填了銷售額  我要在哪里填上我的留抵稅金額我才可以抵扣這100元

方老師 解答

2017-06-05 15:17

你是手工申報嗎？ 
留抵是自動過入主表的。

可樂加番茄 追問

2017-06-05 15:20

@方老師:是稅友上面申報的  它是自動入主表  但是是在一般項目欄  難道說一般項目欄的留抵稅不可以抵扣即征即退項目的稅款嗎  如果可以的話就需要填到即征即退項目欄下  所以我不知道填哪里  不填的話兩個不同項目的稅款不會自動勾稽

方老師 解答

2017-06-05 15:35

是的，不能抵扣即征即退的項目，那樣會導致稅務機關多退稅。