一笑解千愁 追問

2017-05-29 14:53

@李老師:那我司只有招待費注冊費，怎么填了，這些在所得稅彌補虧損里也不是負數呢

李愛文老師 解答

2017-05-29 14:54

還沒開始營業吧 
有沒有收入 
沒有收入，你的所有支出目前是記入“開辦費”，沒有虧損

一笑解千愁 追問

2017-05-29 14:57

@李老師:沒有營業，我之前填在研究費里了，已經申報了現在改不了了是嗎？

李愛文老師 解答

2017-05-29 14:59

那就按你先前報給稅務的填，保持數據一致。目前你這種情況只有費用 
全部作為調增處理，最后企業所得稅利潤為0 
應納企業所得稅額0

一笑解千愁 追問

2017-05-29 15:07

@李老師:期間費用有差旅費，但是調整表那里沒有，不知道填在哪

李愛文老師 解答

2017-05-29 15:10

填入“（十三）跨期扣除項目”中，將這個數據調增 
賬載金額是你們做賬的金額，稅收金額填0，這樣調增回來