熊貓公主 追問

2015-10-29 12:06

老師：請問建筑公司的，現在還是營業稅，去稅局發票時，發票上有交企業所得稅，請問我這個企業所得稅財務報表上怎么列示呢？可否計入資產負債表的所得稅一欄用，利潤總額---所得稅費用（可否填入）=凈利潤？
如果我當月開建安票時交的企業所得稅是8800元，當月公司財務報表上的利潤總額是450000元，那么我的資產負債表的所得稅費用應該填多少？請老師詳解！謝謝！

50分鐘前

1小時前
益馨高級會計師
對的 ，祝你學習愉快~~~~
 
7分鐘前
益馨高級會計師
8800是怎么算出來的，資產負債表的企業所得稅是按利潤總額算的
8800元是開建安稅時稅票上的，請老師把我以上的問題看清楚點，謝謝老師了

益馨 解答

2015-10-29 10:24

對的 ，祝你學習愉快~~~~

益馨 解答

2015-10-29 11:54

8800是怎么算出來的，資產負債表的企業所得稅是按利潤總額算的

益馨 解答

2015-10-29 12:10

8800元是開建發票，是計算營業稅的依據，企業所得稅是要收入扣除相關成本費用后計算在有利潤的情況下計算出來的