過節發給員工的福利費發的現金怎么做賬啊

張艷老師

職稱：注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2017-05-23 14:52

老師這也得拿發票報銷吧

張艷老師解答

2017-05-23 14:50

  借：管理費用—職工福利費
  借：生產成本—職工福利費
  借：制造費用—職工福利費
  借：銷售費用—職工福利費
  貸:應付職工薪酬—職工福利費
借：應付職工薪酬—職工福利費
  貸：現金

張艷老師解答

2017-05-23 14:56

不用了，在發放工資時代扣個人所得稅。也可以計入應付職工薪酬--工資，這樣更明確

精選問題

老師，員工租車給公司，租金500元，收取租金的時候他是問

需要代開租賃發票給公司答
我們是勞務分包公司，其他勞務分包公司給我們開的問

其他勞務分包公司給我們開的進項票可以用。答
老師，你好。因為2024年12月少做一筆分錄其他收益（問

你好，你說的是匯算清繳嗎？答
老師，請問應付職工薪酬貸方合計5萬，其中主營業務成問

這種填法不對。在《職工薪酬支出及納稅調整明細表》（A105050 ）中，“工資薪金支出” 的 “賬載金額” 應填報納稅人會計核算計入成本費用的全部職工工資、獎金、津貼和補貼金額。你公司應付職工薪酬貸方合計 5 萬，其中主營業務成本 - 人力成本（退休返聘）3 萬和管理費用 - 工資 2 萬，都屬于職工薪酬范疇，所以匯算清繳時 A105050 表中工資相關欄次應填 5 萬，而不是只填計入管理費用的 2 萬。答
你好，采購商品，如果對方開不了具體明細，只能開大類，問

你好，這個要么就按正規的開，要么你們就承擔風險。沒有能不開正規又沒有風險的辦法。答

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