心若 追問

2017-05-22 10:03

計提的時候該怎么計提？

心若 追問

2017-05-22 10:05

比如說一季度利潤總額是87117.90，我們小微企業只交10%的所得稅。我一季度該怎么計提，我四月份實際交了2327.53的所得稅。老師能把完整分錄給我講下嘛

鄒老師 解答

2017-05-22 09:57

你好，需要計提的

鄒老師 解答

2017-05-22 10:00

你好，按實際繳納的數據計提，如果多計提了，就沖銷多計提的

鄒老師 解答

2017-05-22 10:05

你好，通常是季度末月

鄒老師 解答

2017-05-22 10:06

借；所得稅費用  貸；應交稅費  2327.53 
借；應交稅費 貸；銀行茹  2327.53