向陽の花 追問

2017-05-20 14:35

老師那個業務是5月之前發生，按道理是不能抵扣的@張淑麗老師：

淑女老師 解答

2017-05-20 14:40

這樣呀，可以補做做進項稅轉出，把抵扣過的稅給不過來

向陽の花 追問

2017-05-20 14:42

那老師我補做一個分錄借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出這樣，然后稅額在調整那個月補交上,可以嗎？還有老師，代抵扣稅金一直有余額會有風險，會被查嗎？@張淑麗老師：

淑女老師 解答

2017-05-20 14:45

有待抵扣稅金很正常，很多企業，但是一直掛著也不是個事情。要想辦法處理了

向陽の花 追問

2017-05-20 14:46

老師我上面那個補的分錄正確嗎？ 
還有代抵扣稅金要怎么處理呢？@張淑麗老師：

淑女老師 解答

2017-05-20 14:57

你應該補做分錄：借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅轉出） 
因為營改增前你應該把稅費計入相應的成本費用了，現在相當于調整差錯，下個月交稅的時候把留抵稅額正常給抵了，然后應交稅費由于上面的調整分錄，貸方增加了正好抵平