琳琳 追問

2017-05-20 05:54

借:應交稅費—營業(yè)稅/城建稅/教育費附加/地方教育附加，貸：其它應付款—某人，然后再做還款，借：其它應付款—某人，貸：庫存現(xiàn)金。日期就做在2016年1月，這樣對不？這樣做就相當于把這筆補做在16年。

琳琳 追問

2017-05-20 11:27

沒有影響損益表，所以就不用以前年度損益來調(diào)整是不，只需補做就行，注明清楚是補做的，非常感謝！！！

方老師 解答

2017-05-20 00:16

那事實你們沒出錢，貸方通過往來核算吧，做成其他應付款。然后再做一筆還款。

方老師 解答

2017-05-20 09:38

對的，摘要寫補記以前年度交納稅金。 
是的。

方老師 解答

2017-05-20 12:21

不客氣，祝您工作順利！