田老師 解答

2017-05-19 17:55

把做的紅沖

田老師 解答

2017-05-20 08:38

報稅抵扣的多，帳套上的進項稅額應該是多，不有做，等銷項多時再交稅

向陽の花 追問

2017-05-20 08:49

老師，這個跟匯算清繳是沒有關系的吧，到時候平時申報納稅的時候調整就可以了是嗎？@田老師：

田老師 解答

2017-05-20 08:53

這個跟匯算清繳是沒有關系，時候平時申報納稅的時候不需要調整， 
應交增值稅的計算公式=銷項稅稅額-(進項稅稅額+上月留抵進項稅額-進項稅額轉出)。 
應交增值稅是指一般納稅人和小規模納稅人銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務活動本期應交納的增值稅。本項目按銷項稅額與進項稅額之間的差額填寫。應注意的是，如果一般納稅人企業進項稅大于銷項稅，致使應交稅金出現負數時，該項一律填零，不填負數。