動人的戰斗機 追問

2017-05-19 15:29

@劉老師—追夢：老師，我不太明暫估費用和紅沖的分錄，您可以寫給我看一下嗎，謝謝您了

張艷老師 解答

2017-05-19 15:31

比如說4月份購買了辦公用品，但沒有發票 
借：管理費用   1000 
     貸：庫存現金  1000 
等5月份來發票了 
借：管理費用   1000  （紅字） 
     貸：庫存現金  1000  （紅字） 
再按發票金額重新寫分錄 
借：管理費用   1000或1100（既然是暫估，有時就是金額不一致的情況） 
     貸：庫存現金  1000

動人的戰斗機 追問

2017-05-19 15:39

@劉老師—追夢：老師，還有一個情況，因為公司是新成立的，所以賬上是沒有金額的，所以費用的話都是老板出的，那我現在貸的話貸庫存現金是不是不合適，是不是應該還有個分錄，要不然公司也不會有現金啊

張艷老師 解答

2017-05-19 15:46

老板墊付的話，貸記其他應付款--XX老板

動人的戰斗機 追問

2017-05-19 15:50

@劉老師—追夢：那是不是等以后營業收錢了再把這個錢還給老板就好了，營業收款的話入賬的錢是不是必須是開了發票的，還是不開發票的也可以入賬

張艷老師 解答

2017-05-19 15:54

有收入的話，入賬就需要有發票，走公戶就要有發票，不然會有涉稅風險的