Lili 追問(wèn)

2022-06-14 08:54

老師我們是外貿(mào)加內(nèi)銷(xiāo)的，內(nèi)銷(xiāo)一般很少。

郭老師 解答

2022-06-14 09:03

外銷(xiāo)的進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票需要單獨(dú)勾選的，再退稅勾選里面。

郭老師 解答

2022-06-14 09:03

所以你必須分清楚，而且他和內(nèi)銷(xiāo)的發(fā)票，不要再開(kāi)在一張。

郭老師 解答

2022-06-14 09:03

這個(gè)產(chǎn)品購(gòu)入的成本價(jià)格是多少？你出口的數(shù)量是多少？

Lili 追問(wèn)

2022-06-14 09:15

老師是這樣的，一般都能分得清，只是有一些加油費(fèi)分不清。

郭老師 解答

2022-06-14 09:17

這些加油費(fèi)的是費(fèi)用嗎？借費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款不允許抵扣的那一部分，繼而費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

Lili 追問(wèn)

2022-06-14 09:27

老師所得這一部分加油費(fèi)如何占比分?jǐn)偰兀烤瓦@不懂。都要轉(zhuǎn)來(lái)出嗎？

郭老師 解答

2022-06-14 09:30

一般納稅人兼營(yíng)免稅項(xiàng)目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的，按下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營(yíng)業(yè)額合計(jì)÷當(dāng)月全部銷(xiāo)售額、營(yíng)業(yè)額合計(jì)

Lili 追問(wèn)

2022-06-14 09:34

老師能幫我代個(gè)數(shù)嗎？

郭老師 解答

2022-06-14 09:39

2000*50000/60000
你好，這個(gè)就是的，不允許抵扣的。

Lili 追問(wèn)

2022-06-14 10:00

老師沒(méi)看明白數(shù)，60000包括外銷(xiāo)收入和內(nèi)銷(xiāo)收入嗎？50000是外銷(xiāo)收入嗎？

郭老師 解答

2022-06-14 10:03

你好，對(duì)的是的，我算的這個(gè)是允許抵扣的，不允許抵扣的

2000*10000/60000

這個(gè)是我發(fā)的公式