丸子 追問(wèn)

2022-06-12 21:08

但是我們兩種都有耶

郭老師 解答

2022-06-12 21:14

你好，那一般計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)才可以抵扣，簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，如果你分不出來(lái)的話，自己計(jì)算抵扣。

郭老師 解答

2022-06-12 21:15

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額)÷當(dāng)期全部銷(xiāo)售額
主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

丸子 追問(wèn)

2022-06-12 21:17

如果說(shuō)我公司購(gòu)買(mǎi)的辦公家具什么的開(kāi)的專票的這種可以抵扣么

郭老師 解答

2022-06-12 21:19

你好，辦公的就是屬于分不出來(lái)的，按上面的需要計(jì)算抵扣，如果是固定資產(chǎn)的全部都可以抵扣。

丸子 追問(wèn)

2022-06-12 21:21

明白了  謝謝老師

郭老師 解答

2022-06-12 21:23

不用客氣，工作愉快

丸子 追問(wèn)

2022-06-13 17:27

老師 不好意思 再問(wèn)一下   這個(gè)分不出來(lái)的計(jì)算抵扣有相應(yīng)的政策么

郭老師 解答

2022-06-13 17:35

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額)÷當(dāng)期全部銷(xiāo)售額
主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

丸子 追問(wèn)

2022-06-13 17:45

公司用的電費(fèi)是不是也屬于不能劃分的吖，公司的車(chē)上的保險(xiǎn)可以抵么

郭老師 解答

2022-06-13 17:47

對(duì)的是的是這么做的。

丸子 追問(wèn)

2022-06-13 18:20

老師還有就是當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額 免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額  這兩銷(xiāo)售額是分開(kāi)的把

郭老師 解答

2022-06-13 18:33

不用分出來(lái)的，他兩個(gè)對(duì)應(yīng)的都是抵扣不了增值稅的。

丸子 追問(wèn)

2022-06-13 18:35

那如果我沒(méi)有就不用管，如果有的話就加上去是吧

郭老師 解答

2022-06-13 18:41

是的是的，是這么做的。

丸子 追問(wèn)

2022-06-13 19:02

這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅銷(xiāo)售額的話是屬于含稅的，還是我們含稅/1.05得到的數(shù)，亦或者是稅控系統(tǒng)出來(lái)的銷(xiāo)售額呢

郭老師 解答

2022-06-13 19:44

銷(xiāo)售額都是不含稅的銷(xiāo)售額含稅的金額除以1.05。