覺知 追問

2022-06-06 15:09

第一種計算：合伙項目120萬（設計類項目）；秋恒70萬，對方50萬，以秋恒公司開具發票給甲方，不屬于掛靠，所以不收取掛靠費。對方如果不能提供6%成本票（設計票），我公司扣除其稅金計算如下：增值稅（設計類6%）50萬/1.06*6%=28301.89元   三項附加28301.89*12%=3396.23     企業所得稅500000*2.5%=12500元   印花稅0.06%500000*0.06%=300元  合計：44498.11   

還麻煩老師幫著看一下，是不是這樣計算的，

覺知 追問

2022-06-06 15:10

第二種計算：合伙項目120萬（設計類項目）；秋恒70萬，對方50萬，以秋恒公司開具發票給甲方，不屬于掛靠，所以不收取掛靠費。對方如果只能提供3%成本票（設計專票），其稅金計算如下：增值稅50萬/1.03*3%=14563.10元   三項附加14563.10*12%=1747.57    企業所得稅500000*2.5%=12500元   印花稅0.06%500000*0.06%=300元  合計：29110.67

美橙老師 解答

2022-06-06 15:27

對的，這么計算是對的。對方給你們補稅點就行。