昆山海燕 追問

2017-05-14 13:19

@王老師：1.當月沒有報完的 下月補的呢？ 2 憑證不全怎么辦？比如都是在菜市場買的菜呢 具體分錄怎么寫呢？ 3.全部計入成本 然后報銷計營業外收入嗎 3 是不是只有這2筆分錄呢  也不用結轉了 ？

王雁鳴老師 解答

2017-05-14 13:26

您好，1、記入當月成本費用，下月補回來后記入營業外收入科目。2、盡量找有發票的地方買菜，如果確實購買的是小攤上的菜沒有發票，看能不能讓對方去發票，如果不能代開則讓對方寫個收到條，列明菜的明細，經辦人在收到條上簽字，回來以后辦理驗收入庫手續，再拿驗收手續找部門和公司領導簽字，就可以入賬了。3、對的。4、有這兩筆分錄，要結轉到本年利潤科目的。

昆山海燕 追問

2017-05-14 13:27

@王老師：老師  能不能幫我寫下分錄 謝謝

王雁鳴老師 解答

2017-05-14 13:32

您好，支出時，分錄，借；營業支出-餐費支出，貸：現金或者銀行存款。收到補助時，借；現金或者銀行存款，貸：營業外收入-政府補助。結轉損益時，借：本年利潤，貸：營業支出。同時，借：營業外收入，貸：本年利潤。