上善若水 追問

2017-05-13 13:26

@王老師：資產(chǎn)總額是負數(shù)

王雁鳴老師 解答

2017-05-13 13:28

您好，看不到您的表和具體項目，不好發(fā)表意見，按我的理解，您應(yīng)該開一張收據(jù)，借：現(xiàn)金，貸：其他應(yīng)付款，來調(diào)整。

上善若水 追問

2017-05-13 13:30

@王老師：就是資產(chǎn)應(yīng)收賬款是負數(shù)，其他因收款也是負數(shù)，負債是其他應(yīng)付款和應(yīng)付賬款都是負數(shù)

王雁鳴老師 解答

2017-05-13 13:35

您好，應(yīng)該把應(yīng)收賬款的負數(shù)明細金額合計數(shù)，記入資產(chǎn)負債表的預(yù)收賬款項目。其他應(yīng)收款的負數(shù)明細科目余額之和記入資產(chǎn)負債表的其他應(yīng)付款項目。把其他應(yīng)付款的負數(shù)明細科目余額之和記入資產(chǎn)負債表的其他應(yīng)收款項目。應(yīng)付賬款的負數(shù)明細科目余額之和記入資產(chǎn)負債表的預(yù)付賬款項目。