成潔然 追問

2022-06-02 16:07

我們是屬于做城中村舊改改造項目，因為項目未開展之前，我們有發放過節費等，就計入福利，后來等項目開展了，我們有人員，要發工資就計入開發成本的人員成本里，但對于之前那個要做年度企業所得稅，沒有工資，就有個福利費9000，怎么填

樸老師 解答

2022-06-02 16:11

同學你好
計入開發成本吧

成潔然 追問

2022-06-02 16:36

可是填年度企業所得稅匯算清繳里，沒有開發成本這個填，且我們項目還在進行中，未結轉為主營業務成本呀

樸老師 解答

2022-06-02 16:42

同學你好
未結轉直接補結轉就可以

成潔然 追問

2022-06-02 16:54

我們還沒有收入呢

樸老師 解答

2022-06-02 17:00

那就先不結轉
收入和成本是對應的

成潔然 追問

2022-06-02 17:08

那對于我們有福利費9000，在申報年度企業所得稅匯算清繳，是在哪填

樸老師 解答

2022-06-02 17:17

同學你好
直接填寫福利費調增的