幸 追問

2017-05-11 20:03

@方老師:很多費用已經扣款，但是會計沒做，賬上銀行余額比實際銀行金額多

方老師 解答

2017-05-11 20:06

這樣調賬就可以了。 
涉及損益類科目的借以前年度損益調整貸銀行存款 
借未分配利潤 貸以前年度損益調整 
涉及其他科目的直接調整。

幸 追問

2017-05-12 08:38

@方老師:老師，去年的損益直接進入到今年的未分配利潤中，可以嗎？

方老師 解答

2017-05-12 13:37

沒有以前年度損益科目的話，可以直接記未分配利潤。