唐 追問

2022-05-30 09:48

110變電站運營維護費，是計入到制費-安環費里面的

meizi老師 解答

2022-05-30 09:51

你好；      那你們確實是11-12月的費用； 可以分攤的；只是沒有發票 匯算之前給你即可 ；到時也可以稅前扣除的  

唐 追問

2022-05-30 09:55

那么今年收到的發票借方是什么呢，如果還是借待攤費用，那待攤費用余額就多出來了，正好是去年的11-12月的待攤

唐 追問

2022-05-30 10:03

假設，這筆業務的日期是2021.11-2022.1月的，所以去年的業務：借制費4元，待攤4元，今年收到發票7元，借：待攤費用6元，進項稅1元，貸應付賬款7元，如果這樣做，待攤費用余額會多出來4元，我困惑的是這里，這樣不平啊，待攤其中2個月
已攤掉了

meizi老師 解答

2022-05-30 10:05

 你好；     你收到的發票 ； 發票日期是多久的 ？   你21年的業務； 待攤費用都是 按實際金額來處理的嗎   

唐 追問

2022-05-30 10:11

發票日期是2021.11-2022.1月的，開票日期是2022.5.13，21年待攤費用是按未稅金額除以3，分3期攤的

meizi老師 解答

2022-05-30 10:15

 你好； 那你就紅沖之前分錄 ； 然后走   按照  發票來做賬   

唐 追問

2022-05-30 10:19

去年的，都結轉損益了，今年這么做不影響利潤嗎

meizi老師 解答

2022-05-30 10:25

 你好；    會走以前年度損益調整科目來處理的。 不是直接處理   

唐 追問

2022-05-30 10:27

老師您好，具體的分錄是怎么寫的呢，麻煩幫忙寫一下，謝謝謝謝

meizi老師 解答

2022-05-30 10:32

 你好；   你制造費用 結轉了嗎 ？     

唐 追問

2022-05-30 10:33

結轉了的，老師

meizi老師 解答

2022-05-30 10:38

你把之前分錄 挨著發給我看看。 我看怎么處理 ； 你啥準則的； 你貨物銷售了嗎   

唐 追問

2022-05-30 10:55

好的，我截圖出來

唐 追問

2022-05-30 11:01

老師您 好，還有一張憑證

meizi老師 解答

2022-05-30 11:02

你好；    借制造費用負數貸待攤費用負數 ； 兩筆都是這樣紅沖； 然后做 ：借 生產成本 負數  貸制造費用負數 ；     借  以前年度損益調整負數貸生產成本負數 ； 結轉 ：借利潤分配-未分配利潤負數貸以前年度損益調整負數

唐 追問

2022-05-30 11:24

好的，謝謝老師，耐心解答，已解惑，

meizi老師 解答

2022-05-30 11:30

沒事的； 希望能幫到你 ； 滿意請給予評價