實操學堂 追問

2022-05-27 14:40

這個表對嗎老師

郭老師 解答

2022-05-27 14:42

你好，玻璃費事，實際的業務嗎？實際的業務可以的。

郭老師 解答

2022-05-27 14:42

福利費剛才打錯了，福利費是調整之后的嗎

實操學堂 追問

2022-05-27 14:45

1600是實際發生的福利費  稅收金額是什么意思  是自己填進去的嗎  填了稅收金額那邊主表就沒有調增

郭老師 解答

2022-05-27 14:46

哦，稅收金額是允許抵扣所得稅的金額。

郭老師 解答

2022-05-27 14:46

這個是正確的，不需要調整的。

實操學堂 追問

2022-05-27 14:50

稅收金額是怎么計算的
這個福利費包括管理費用——職工福利費嗎

郭老師 解答

2022-05-27 14:51

好稅收金額是有發票的，福利費按工資的14%抵扣所得稅。

實操學堂 追問

2022-05-27 15:02

實際發生的和賬載金額是一樣吧

郭老師 解答

2022-05-27 15:05

好你計提和支付出去的是一樣的話，就是一樣的。

實操學堂 追問

2022-05-27 15:07

如果計提多了呢

郭老師 解答

2022-05-27 15:07

多計提了你的實際金額和稅收金額里面，減去這個金額就可以了。

實操學堂 追問

2022-05-27 15:11

平時也要計提職工福利費嗎
去年都沒有計提職工福利費，職工教育經費 有影響嗎
直拉支付：管理費用—職工教育經費

郭老師 解答

2022-05-27 15:12

哦不用的，平時沒有發生的不用管。

實操學堂 追問

2022-05-27 15:16

這樣做這個表在主表那邊就沒有調增情況
有調增情況又挨補稅
那這個表對了嗎、
但是招待費主調增300
300*25%=75
挨補75元所得稅其他不用補

郭老師 解答

2022-05-27 15:20

好，調增之后是盈利的嗎？

郭老師 解答

2022-05-27 15:20

看一下你的主表，調整之后有盈利的才交稅，沒有盈利的不需要繳納，小型微利企業可以享受優惠政策。

實操學堂 追問

2022-05-27 15:24

不是小微  有的  之前已預繳過三仠多 我發主表給你看一下

郭老師 解答

2022-05-27 15:29

就是這么做的，這么算的。