村姑 追問

2017-05-10 09:22

@袁老師：我是先收到錢，然后寫了收據給掛靠老板，然后再出賬這樣的哦，直接放管理費用-保險費這樣好嗎？

袁老師 解答

2017-05-10 09:34

借：現金貸：其他應付款；借：管理費用-1000借：其他應付款1000

村姑 追問

2017-05-10 09:47

@袁老師：收到現金  借：庫存現金 1000  貸：其他應付款-XX  1000  然后付款  借：管理費用-保險費   貸：其他應付款XX  怎么那么奇怪啊？

袁老師 解答

2017-05-10 09:48

第二個分錄是借：管理費用-1000；借：其他應付款1000；沖 是管理費用啊

村姑 追問

2017-05-10 09:53

@袁老師：收到錢的時候：借：庫存現金   貸：其他應付款   然后交保險費  借：管理費用-保險費   貸：其他應付款   那這個是怎么沖的？我不理解~

袁老師 解答

2017-05-10 10:13

有兩種辦法：一、借：現金貸：其他應付款，交費的時候，借：其他應付款貸：現金；二、先交費的時候：借：管理費用1000貸：現金1000，收他款時候；借：管理費用-1000借：現金1000