黑眼圈的熊貓 追問(wèn)

2022-05-19 15:42

老師，公司目前5月份還在用工程施工科目，現(xiàn)在我需要把工程施工1-4月份的數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到合同履約成本。請(qǐng)問(wèn)具體分錄？

鐘存老師 解答

2022-05-19 16:26

借：合同履約成本
貸：工程施工-合同成本

黑眼圈的熊貓 追問(wèn)

2022-05-19 17:33

就做這一條分錄可以是嗎？我是一比轉(zhuǎn)，還是要細(xì)分呢？因?yàn)樗麄兪且患?jí)科目

黑眼圈的熊貓 追問(wèn)

2022-05-19 17:36

現(xiàn)在工程施工借方貸累計(jì)是相等的，余額為0。如果借：合同履約成本 貸：工程施工-合同成本，這樣工程施工的余額又有數(shù)據(jù)了？

鐘存老師 解答

2022-05-19 17:39

按照明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)

目前要是相等的話，就沒(méi)有轉(zhuǎn)出余額一說(shuō)了

黑眼圈的熊貓 追問(wèn)

2022-05-19 20:06

上級(jí)要求，把累計(jì)數(shù)轉(zhuǎn)到合同履約成本，但是工程施工的借方和貸方累計(jì)又是平的，直接轉(zhuǎn)是否有疑問(wèn)呢

鐘存老師 解答

2022-05-19 20:55

沒(méi)有余額是不可以結(jié)轉(zhuǎn)


借：合同履約成本
貸：合同履約成本


借：工程施工-合同成本  （負(fù)數(shù)）
貸：工程施工-合同成本  （負(fù)數(shù)）

黑眼圈的熊貓 追問(wèn)

2022-05-20 07:55

就是要把工程施工之前的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到合同履約成本，后續(xù)查合同履約成本科目就可以了，這個(gè)分錄怎么做呢

鐘存老師 解答

2022-05-20 07:56

借：合同履約成本
貸：合同履約成本


借：工程施工-合同成本  （負(fù)數(shù)）
貸：工程施工-合同成本  （負(fù)數(shù)）