dream 追問

2022-05-19 13:35

好的，只有增值稅發票才價稅分離是嗎

郭老師 解答

2022-05-19 13:36

你好，普通發票有些也可以抵扣的，有特殊的情況，旅客服務和電子通行費這兩個可以價稅分開，其他的都是價稅合計。

dream 追問

2022-05-19 13:44

好的，老師，請問去年的賬目有錯誤怎么辦呢

郭老師 解答

2022-05-19 13:49

你好，具體的是哪里有問題，你可以現在調整。

dream 追問

2022-05-19 13:56

就是有很多問題，增值稅沒有結轉還有有的金額少記了，我怎么調整呢

郭老師 解答

2022-05-19 13:57

增值稅你是一般納稅人還是小規模的？
如果是一般納稅人的話，正常結轉就可以的，把你的銷項和進項結轉到轉出未交增值稅完整的分錄可以參考這個

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

dream 追問

2022-05-19 13:58

今年的也是這么做嗎

dream 追問

2022-05-19 13:59

調整去年的賬目，直接在今年上面做嗎還是

郭老師 解答

2022-05-19 14:00

不管是調整哪一年的，他不涉及到損益類的科目，可以這么做的。

dream 追問

2022-05-19 14:01

如果涉及到損益類科目怎么做呢

郭老師 解答

2022-05-19 14:02

那你得說一下具體的業務，比如你的管理費用多了，借應付賬款貸以前年度損益調整，
如果少做了，借以前年度損益調整貸應付賬款或者是銀行存款。

dream 追問

2022-05-19 14:05

好的，老師，我看一下

郭老師 解答

2022-05-19 14:06

不用客氣，工作愉快。