星辰大海 追問

2022-05-18 11:29

固定資產減值后，資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表，這個表里有哪些數據要填跟減值有關？

小鎖老師 解答

2022-05-18 11:32

就是你調整金額，和減值就有關系，減值不能扣

星辰大海 追問

2022-05-18 11:38

減值是20年發生的，已經 調增了。
21年年報，資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表，根據賬里，固定資產之前入賬多少就填多少，折舊賬里多少就填多少。是這樣嗎？

小鎖老師 解答

2022-05-18 11:39

嗯對，就是當年的意思

星辰大海 追問

2022-05-18 16:01

如果固定資產轉讓清理了。原值要減除已清理的，那折舊要不減少（減除已清理的固定資產折舊）？

小鎖老師 解答

2022-05-18 16:05

折舊是需要的，需要

星辰大海 追問

2022-05-18 16:08

需要的是什么意思？
折舊需要減除已清理的固定資產折舊，是這個意思嗎？

小鎖老師 解答

2022-05-18 16:11

折舊需要減除已清理的固定資產折舊

星辰大海 追問

2022-05-18 16:24

固定資產折舊，全部了的之前 有提折舊，去年沒提折舊 ，這樣可以嗎？

小鎖老師 解答

2022-05-18 16:28

你的意思是今年進行補提兩年的！？

星辰大海 追問

2022-05-18 16:29

前幾年都有提，21年沒有提。不補提可以嗎？

小鎖老師 解答

2022-05-18 16:33

補提的話是可以的

星辰大海 追問

2022-05-18 16:54

不提可以嗎？以后補提

小鎖老師 解答

2022-05-18 16:55

不可能一直這樣，而且一年都不計提折舊，稅務肯定問

星辰大海 追問

2022-05-18 18:12

固定資產做了減值準備，后來又轉讓掉。這要怎么做賬？

小鎖老師 解答

2022-05-18 19:27

不是呀，固定資產減值準備一經計提不得轉回呀，你是怎么轉回的？

星辰大海 追問

2022-05-18 20:25

沒轉回。就是說，已經做了減值的固定，能不能再轉讓。
看有的老師說，
借固定資產清理（賬面價值）
 累計折舊（已計提）
固定資產減值準備（已計提的）
貸固定資產（原值），是不是可以這樣做？

小鎖老師 解答

2022-05-18 20:28

可以啊，這個相當于結轉的