潘曉曉 追問

2022-05-16 17:34

老師：44319+113242+8948+3688+9721=179918元，當時前任會計造表時就是放入里面了，我截圖給你看

潘曉曉 追問

2022-05-16 17:40

老師這個是整個前任會計的造表

夏天老師 解答

2022-05-16 18:09

你的這個工資表本身就不對，單位社保不加在應發工資里面計提，然后你實際工資扣除個人社保和個人借支后還要再減單位社保才會等于你的實發工資

潘曉曉 追問

2022-05-17 09:53

還是請老師按正確的幫我做出這幾筆社保的繳納及計提的會計分錄，謝謝老師

夏天老師 解答

2022-05-17 09:57

計提工資按照你的應發應該是170970，借管理費用-工資170970，貸應付職工薪酬170970，繳納社保時，借管理費用-社保8948，其他應收款-員工社保3688，貸銀行存款12636，發放工資時，借應付職工薪酬170970，貸其他應收款-員工社保3688，銀行存款-公戶44319，銀行存款-建行26569，其他貨幣資金-**86673，其他應收款-借支9721