vicky 追問

2022-05-16 15:44

有幾個月沒有計提職工薪酬，怎么填？

郭老師 解答

2022-05-16 15:45

你好，沒有計提，你腳有繳納嗎？

vicky 追問

2022-05-16 15:52

1-3月有計提，4-8月沒有計提，當月繳納的時候 ，借：應付職工薪酬-就付社保保險費，貸：銀行存款，下個月發工資的時候，借應付職工薪酬-應付職工工資， 貨：應付職工薪酬-就付社保保險費，這樣大該做的有5個月，9月份在開始有計提

郭老師 解答

2022-05-16 15:52

你好，那你九月份的時候補計提嗎？還是一直都沒有計提啊。

vicky 追問

2022-05-16 15:54

4-8月的沒有計提，后面也沒有補4-8月的計提，1-3月、9-12月有計提

郭老師 解答

2022-05-16 15:57

那你今年補上借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬。

郭老師 解答

2022-05-16 15:57

然后在稅收金額和實際金額加上這個錢。

vicky 追問

2022-05-16 16:01

這個中的社保是指的個人負擔部分還是公司負擔部分？

郭老師 解答

2022-05-16 16:02

好企業負擔的社保。

郭老師 解答

2022-05-16 16:02

由企業負擔的社保才做，應付職工薪酬、社保、

個人負擔的都在工資里面。

vicky 追問

2022-05-16 16:10

我可以按社保系統中的數據統計出企業負擔的數據5萬，填稅收金額和實際金額填5萬，然后用5萬減去科目余額表中應付社會保險（單位）本年累計貨方數據4萬，5-4=1，今年補上借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬1萬。這樣可以嗎？

郭老師 解答

2022-05-16 16:10

可以的，可以這么做的

vicky 追問

2022-05-16 16:15

科目余額表中應付職工薪酬-應付社人保險(企業）這個上科目與管理費用-管理人員職工薪酬--綜合社保保險（企業），之間有什么關系？是技術服務公司，沒有銷售人員

郭老師 解答

2022-05-16 16:17

你好，沒有關系的，那你有主營業務成本，還有應付職工薪酬，所以說沒有關系。如果你們單位沒有主營業務成本，工資薪金社保的管理費用就應該等于應付職工薪酬。

vicky 追問

2022-05-16 16:22

“單位沒有主營業務成本，工資薪金社保的管理費用就應該等于應付職工薪酬”如查這兩個社保不相等呢？怎么處理？

郭老師 解答

2022-05-16 16:23

那你看一下你多計提了還是少計提了。

vicky 追問

2022-05-16 16:26

社保系統中企業社保5萬，工資薪金企業社保2.5萬，管理費用-社保（企業）4.8萬，這需要怎么調整

郭老師 解答

2022-05-16 16:30

工資薪金里面你們單位還有企業負擔的社保嗎？

郭老師 解答

2022-05-16 16:30

這個應該不在薪金工資薪金里面，這個2.5是不是個人負擔的？

郭老師 解答

2022-05-16 16:30

賬載金額填寫4.8萬，實際金額稅收金額都是填寫5萬

vicky 追問

2022-05-16 16:35

工資薪金里面有2.5萬單位負擔的，1.5萬個人負擔的，但是社保系統中個人負擔的是2.7萬；管理費用-社保（企業）4.8萬明細中都是單位負擔

郭老師 解答

2022-05-16 16:37

社會保障性交款只是單位負擔的那一部分

郭老師 解答

2022-05-16 16:37

只需要找這一個就可以的

vicky 追問

2022-05-16 16:47

\\\'賬載金額填寫4.8萬，實際金額稅收金額都是填寫5萬\\",那我今年還需要補上借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬嗎？如果補的話補5-2.5=2.5萬？還是5-4.8=0.2萬？

郭老師 解答

2022-05-16 16:49

不要這么填寫企業負擔的社保，你只需要看這一個支付出去多少，賬上做了多少。

郭老師 解答

2022-05-16 16:49

因為你之前告訴我的這個不對。