翎翎 追問

2022-05-16 14:08

老師，這個賬載金額要填寫的是包含社保公積金個稅在里面的金額嗎？

郭老師 解答

2022-05-16 14:11

是的，包含在里面的。

翎翎 追問

2022-05-16 14:16

您看下我計提的工資分錄，借：管理、制造、研發-工資，貸：應付職工薪酬-工資，其他應收款-社保、公積金、個人所得稅，應付職工薪酬中沒有包含個人部分的社保公積金個稅，賬載金額中要填寫哪個呀？

郭老師 解答

2022-05-16 14:18

你好，這樣的話，你的這個分錄不對，個人負擔的，社保公積金，還有個稅，是你們單位給他承擔還是企業？

翎翎 追問

2022-05-16 14:19

是員工自己承擔的

郭老師 解答

2022-05-16 14:19

你這個分錄不對，借管理費用，工資貸，應付職工薪酬工資，這個包含實際發到手，再加上個人負擔的社保加上個稅的

郭老師 解答

2022-05-16 14:20

那你之前申報個稅是按照哪一個來填寫的？

翎翎 追問

2022-05-16 14:27

個稅是應發工資填寫的，包含了社保、公積金、個稅的，就相當于管理費用、制造費用、研發支出的工資

郭老師 解答

2022-05-16 14:28

你好，那你就應該根據管理費用、銷售費用、研發支出，工資薪金來填寫。

翎翎 追問

2022-05-16 14:34

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-05-16 14:38

不用客氣，工作愉快。