翡翠 追問

2017-05-03 14:40

@鄒老師：鄒老師，沒有應收賬款，我都已經記賬了，增值稅科目貸方比借方少300多，就是代表應交300多，那這種情況還需要做提稅憑證嗎？

鄒老師 解答

2017-05-03 14:44

你好，貸方比借方少說明是不需要納稅才對啊

翡翠 追問

2017-05-03 14:45

@鄒老師：說反了，借方比貸方少，就是應該交的那個情況。

鄒老師 解答

2017-05-03 14:46

你好，小規模就是通過貸方記載發生，借方記載繳納的

翡翠 追問

2017-05-03 14:51

@鄒老師：麻煩老師能不能直接告訴我需不需要再做提稅憑證？我知道借方記載繳納的，貸方記載發生的，那月末的時候我需要結轉嗎？還是不需要做處理，下月直接繳稅記在借方？

鄒老師 解答

2017-05-03 14:55

你好，下個月做繳稅分錄在借方就是了