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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2017-05-03 11:48

你好,錯誤的是?正確的分錄應當是?

糖糖糖 追問

2017-05-03 14:02

@鄒老師:錯誤的是月折舊額茶桌420.53、電視209.48,對的月折舊額茶桌419.58,電視195.23,從2016年12月開始提折舊錯誤,一直到2017年3月,我要怎么做來糾正,謝謝老師!

鄒老師 解答

2017-05-03 14:05

借;累計折舊——茶桌 (420.53-419.58)  貸;以前年度損益調整 管理費用 
借;累計折舊——電視 (209.48-195.23)  貸;以前年度損益調整 管理費用

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固定資產折舊完了,轉入固定資產清理和累計折舊,累計折舊會和固定資產相等
2020-03-13 11:56:04
你好,按新準則只有涉及現金收支業務預算會計才做分錄的,所以提折舊預算會計不做財務會計做就行了
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2019-08-31 17:50:40
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2023-03-22 11:23:06
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