翼 追問

2022-05-12 10:53

季報和匯算清繳時同時彌補虧損，不就重復了嗎？

東老師 解答

2022-05-12 10:53

季度選擇了，匯算清繳的時候就不能再彌補了

翼 追問

2022-05-12 19:51

本年的虧損怎樣選擇在下年每季度彌補啊？匯算清繳過了之后如過了5月份后，也可以選擇在第三第四季度彌補上年虧損嗎？怎樣選擇呢？

東老師 解答

2022-05-12 19:59

對，在季度申報的時候有彌補虧損這個選項。

翼 追問

2022-05-12 20:06

只需要在第一季度申報的時候寫上彌補以前年度虧損的數額，以后就自動會在每個季度都彌補往年的虧損，而不需要另外設置任何選項了嗎？

東老師 解答

2022-05-12 20:09

以后每個季度的時候也是需要你自動填寫的。

翼 追問

2022-05-12 21:04

以后每個季度都手動填寫在申報表的彌補以前年度虧損這個欄目下就行了嗎？

東老師 解答

2022-05-12 21:08

對，這個您手動填寫一下就行了。

翼 追問

2022-05-12 21:19

填寫了第一季度申報表的彌補以前年度虧損之后，匯算清繳那張彌補以前年度虧損報表就不要填寫任何數了，直接空表按保存就可以了是吧？

東老師 解答

2022-05-12 21:19

對，那個就不需要再填寫了

翼 追問

2022-05-12 21:37

如果要選擇企業所得稅年度匯算清繳填彌補以前年度虧損表的話，第一季度的申報表就不要填寫彌補以前年度虧損的數額了是吧？

東老師 解答

2022-05-12 21:37

對，彌補完了沒虧損就不用填了

翼 追問

2022-05-12 21:53

但是寫第一季度申報表時還沒進行匯算清繳，此時第一季度申報表要不要填寫彌補以前年度虧損的數額呢？

東老師 解答

2022-05-12 21:54

對，你要是沒匯算清繳的時候一季度不能彌補虧損，只能以后彌補了

翼 追問

2022-05-12 22:01

您說的只能以后彌補是指什么時候

翼 追問

2022-05-12 22:19

要是季度申報時沒能把虧損完全彌補完，那到匯算清繳的時候可以把那沒彌補完的虧損彌補完嗎？

翼 追問

2022-05-12 22:42

請老師同時回答我以上兩個問題好嗎，謝謝

東老師 解答

2022-05-13 06:58

就是從二季度的時候才能開始彌補。

東老師 解答

2022-05-13 06:59

可以在會算請假的時候把沒有彌補虧損彌補了。

翼 追問

2022-05-13 08:11

不選擇匯算清繳的話，一季度不能彌補，只能二季度開始彌補？

東老師 解答

2022-05-13 08:19

對，沒錯，你不做匯算清繳，只能二季度開始彌補虧損。

翼 追問

2022-05-13 08:29

如2020年虧損了，2021年第二季度開始彌補虧損，但一直彌補到2022年第一季度還沒能完全彌補完，那么2022年的匯算清繳可以把那沒能彌補完的虧損接著彌補完它嗎？

東老師 解答

2022-05-13 08:30

可以，把沒有彌補的虧損可以繼續彌補的