實操學堂 追問

2022-05-10 14:56

這句話里的\\"同期全部已抵扣進項稅額\\"與\\"2019年4月至申請退稅前一稅款所屬期內已抵扣的增值稅專用發票（含稅控機動車銷售統一發票）、海關進口增值稅專用繳款書、解繳稅款完稅憑證注明的增值稅\\"不是同一個數嗎？

bamboo老師 解答

2022-05-10 14:58

是同一個數 進項構成比例就是100%

實操學堂 追問

2022-05-10 15:02

那什么情況下，不是同一個數呢？

bamboo老師 解答

2022-05-10 15:03

比如有飛機票 旅客運輸發票

實操學堂 追問

2022-05-10 15:23

這個存量留底 假如，我19年3月底留抵2萬元進項稅額，我現在2022年4月底留抵10萬進項稅額，那么我應該申請的退存量留抵10萬的進項稅額對嗎？

bamboo老師 解答

2022-05-10 15:24

存量留抵是2萬

增量留抵是8萬