捕風 追問

2017-04-26 21:52

還有最后一個問題問王老師，因為我們法人和股東都是從集團公司過來的，還有兩個經理也是從集團公司過來的。他們是在集團公司買了社保的，集團公司不和我們在一個市區，象這種情況的話，因為我們是新企業，下個月我要報個人所得稅，他們工資從這個月起就是我們公司在發了，那他們這種情況社保這塊如何在填報上反應呢?

王雁鳴老師 解答

2017-04-26 21:56

您好，貴公司工資表中照樣做，扣回個人部分記入其他應付款-集團公司，計提的公司承擔部分，記入相關費用科目，貸記其他應付款-集團公司。

捕風 追問

2017-04-26 22:08

這個社保并沒有交到我們公司所在社保局，他們是交到集團總公司所在地的社保局，難道我地稅報代扣代繳時，也要把社保這塊反映上去啊jQuery111307276621395722032_1493215321110

王雁鳴老師 解答

2017-04-26 22:11

您好，正因為是交到集團總公司的社保局的，所以貴公司才記入其他應付款的。貴公司地稅申報費用的時候是要反映上去的。

捕風 追問

2017-04-26 22:30

那我要是在地稅申報時填上去了，地稅局會不會直接從我們賬戶上把錢劃走了啊，可是他們是在總部繳納的了啊。

王雁鳴老師 解答

2017-04-26 22:34

您好，不是申報交社保，交社保的時候不要填寫這個數據的。我說的是作為費用在企業所得稅前扣除。