5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 09:48

我看有的會(huì)計(jì)是直接管理費(fèi)用負(fù)數(shù),那沖管理費(fèi)用的，這個(gè)屬于，會(huì)影響或違反什么

郭老師 解答

2022-04-28 09:51

你好，沖的管理費(fèi)用負(fù)數(shù)嗎？完整的分錄寫(xiě)一下。

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 10:35

對(duì),就是把其它應(yīng)付款撤了，其它不變

郭老師 解答

2022-04-28 10:39

你好，那這種做法不對(duì)的，那你們繳納的時(shí)候是怎么做？

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 10:58

工資都是當(dāng)月發(fā)，工資都是當(dāng)月發(fā)

郭老師 解答

2022-04-28 11:00

你好，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款，支付的時(shí)候借其他應(yīng)付款貸銀行存款，不能沖管理費(fèi)用。

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 11:08

不管當(dāng)不當(dāng)月，都要走一遍應(yīng)付職工薪酬，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-04-28 11:08

是的是的，是這么理解，是這么做的。

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 11:08

他是在繳納5險(xiǎn)的時(shí)候，直接把個(gè)人和單位那部分都做了管理費(fèi)用

郭老師 解答

2022-04-28 11:09

你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分在工資里面，企業(yè)負(fù)擔(dān)的，在社保里面都是管理費(fèi)用，可以的，沒(méi)有關(guān)系，沒(méi)有問(wèn)題，可以對(duì)的正確的。

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 11:11

這樣金額沒(méi)有錯(cuò)，我就是請(qǐng)教合不合理

郭老師 解答

2022-04-28 11:11

你好，合理的沒(méi)有問(wèn)題啊，可以啊。

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 11:13

所以他這里沒(méi)有做其他應(yīng)付款，工資里面也不會(huì)做呀

郭老師 解答

2022-04-28 11:13

你好，所以說(shuō)他做錯(cuò)了，之前的那些業(yè)務(wù)做錯(cuò)了，但是他個(gè)人還有企業(yè)承擔(dān)的都做到管理費(fèi)用是沒(méi)有問(wèn)題的，正確的。

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 11:25

在繳納五險(xiǎn)時(shí)管理費(fèi)用沒(méi)有，但沒(méi)掛其它應(yīng)付款科目，計(jì)提工資時(shí)怎么去掛其它應(yīng)付款，沒(méi)搞懂，你沒(méi)有說(shuō)到點(diǎn)子上，我也知道管理費(fèi)用沒(méi)有錯(cuò)

郭老師 解答

2022-04-28 11:34

你好，那你們申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是按照哪個(gè)申報(bào)的實(shí)際發(fā)到手的申報(bào)的嗎？沒(méi)有申報(bào)個(gè)人負(fù)擔(dān)的
如果是的話，是說(shuō)明你們單位承擔(dān)了個(gè)人負(fù)擔(dān)的那一部分吧，匯算清交調(diào)整就可以的，全部可以做到管理費(fèi)用正確的分錄是這一個(gè)，你看一下


計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2022-04-28 11:34

那你們單位是不是規(guī)定不從工資里扣除？

5fsshz 追問(wèn)

2022-04-28 11:43

沒(méi)有規(guī)定，個(gè)稅申報(bào)也是應(yīng)發(fā)工資

郭老師 解答

2022-04-28 11:48

你好，也就是加上個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保加上了工資是嗎？如果是的話，可以的，只不過(guò)是他做的帳務(wù)處理不準(zhǔn)確。