就是2月份有筆玻璃款，是在建工程里的，2月份完工就結轉固定資產了，但是3月份又來了張要調整的單子，說玻璃款少算了，增加了29854元，這個要如何調整呢？

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2017-04-22 09:28

借；在建工程  貸；固定資產（把固定資產轉到在建工程）
借；在建工程  29854  貸；印花存款等科目
借；固定資產  貸；在建工程（上面兩筆分錄的發生額）

1OO 追問

2017-04-22 09:58

@鄒老師：老師，我可以把2月份結轉固定資產的憑證刪除嗎？

鄒老師解答

2017-04-22 10:14

你好，如果你當月沒有結賬，是可以刪除

1OO 追問

2017-04-22 11:11

@鄒老師：我問下，就是我們公司現在包了一個食堂，但是這里有另外3家公司，等于我們包了這個食堂，剩下3家公司都要到我們公司用餐，他們要交錢給我們。那請問，老師，外賬的話，我要怎么做呢？是就做我們公司員工吃飯，還是把剩下3家公司也做進來，收入就做其他業務收入。但是，要不要開發票呢？我們營業范圍沒有這個啊。怎么弄呢？

鄒老師解答

2017-04-22 11:14

你好，自己公司員工吃飯作為費用，其他公司的做其他業務收入核算

1OO 追問

2017-04-22 11:23

@鄒老師：我知道，但是這個其他業務收入需要開發票嗎？要不要交稅？

鄒老師解答

2017-04-22 11:25

你好，是否開具發票不重要，關鍵是需要申報納稅