葉子 追問

2022-04-25 14:37

你好，那請問攤銷的這個無形資產，在企業所得稅季度申報表的資產加速折舊、攤銷(扣除）優惠明細表中要填寫嗎？賬套中是按有效年限進行攤銷的

meizi老師 解答

2022-04-25 14:40

 你好；    享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的納稅人填報。不享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的納稅人，無需填報。  你們正常攤銷 不用寫    

葉子 追問

2022-04-25 14:45

你好，那請問購買商標已經攤銷的金額，在年度匯算清繳中是不是要調增呢？

meizi老師 解答

2022-04-25 14:54

 你好；     正常分攤； 不用調增 ；除非你沒有合理發票    

葉子 追問

2022-04-25 15:00

你好，請問如果企業在注入資本前發生股權轉讓，是不是也要申報印花稅呢？如果是，那申報的稅目是什么呢？產權轉移書據嗎？

meizi老師 解答

2022-04-25 15:07

 你好；  是的。  轉讓股權是 繳納個稅和印花稅的；  產權轉移書據   對的  

葉子 追問

2022-04-25 15:10

請問轉讓股權繳納個稅如何操作呢？

meizi老師 解答

2022-04-25 15:15

 你好；    自然人客戶端- 里面財產轉讓所得里面去報   

葉子 追問

2022-04-25 15:23

之前是2021.8月發生的股權轉讓，現在補申報還可以的，是嗎？

葉子 追問

2022-04-25 15:27

金額是根據股權轉讓后的持股總金額申報嗎？

meizi老師 解答

2022-04-25 15:32

 你好； 可以  。 但是盡快去補報哈；  這個逾期 怕罰款的   

葉子 追問

2022-04-25 15:38

好的，請問在匯算清繳中，無形資產商標的攤銷，在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中資產計稅基礎可以寫攤銷到現在的金額嗎？比如原值是20萬，商標的使用年限只有6年4個月，商標的注冊有效期就到期了，2021年攤銷了13157.89元；匯算清繳中的資產計稅基礎是寫13157.89元嗎？

meizi老師 解答

2022-04-25 15:45

 你好；    由于學員問題多； 新問題需要你重新發起提問的