℃ 追問

2022-04-22 14:22

12月暫估成本 
借：主營業務成本
貸：應付賬款-暫估
1月收到發票
紅沖12月暫估成本 （紅字）
借：主營業務成本
貸：應付賬款-暫估
再做一筆分錄的話  （這筆分錄數不就掉在了22年嗎）
借：主營業務成本
貸：應付賬款-xx公司

郭老師 解答

2022-04-22 14:24

暫估和發票一樣的話，一正數一負數并不影響二二年。

℃ 追問

2022-04-22 14:26

再在寫一筆負的成本會計分錄 就沒有了哈

郭老師 解答

2022-04-22 14:29

紅沖12月暫估成本 （紅字）
借：主營業務成本
貸：應付賬款-暫估
這已經是負數了。