我公司為建筑業，19年賬目進行工程施工科目沖減暫估時，未進行結轉成本。造成目前工程施工為負數123000。今年進行調整，將工程施工科目直接結轉入主營成本科目，造成利潤表成本為負數。如果沖減以前年度損益，會造成期末資產負債表的期末未分配利潤與利潤表勾稽關系不等。這樣情況怎么解決呢？

答： 同學你好 這個沒事 跨年調整就是不一樣

我想咨詢下 本期做了以前年度損益，期末結轉到了未分配利潤里面 ，那當期利潤表中的凈利潤累計和資產負債表中的期末未分配利潤是一樣的嗎 還是就是有差額的

答： 你好 在發生以前年度損益調整事項的情況下，資產負債表與利潤表的勾稽關系是 未分配利潤期末數=期初數%2B凈利潤本年累計%2B(—)以前年度損益調整 沒有發生以前年度損益調整事項的情況下，資產負債表與利潤表的勾稽關系是 未分配利潤期末數=期初數%2B凈利潤本年累計

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

19年年終獎我忘記在12月份計提，20年1月份發放的。1月份我這樣做分錄。 借以前年度損益 貸應付工資 ，借應付工資 貸銀行，借未分配利潤 貸以前年度損益。這樣導致我1月份資產負債表中未分配利潤的期末數減年初數不等于1月利潤表中的本年累計數。我該怎么辦

答： 這個是會不平，一般就這樣，不處理，實務中