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樸老師
職稱: 會計師
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你好同學,出口退稅=1106.91-(31343.33-112.7),進項稅轉出應該是已知條件的
2020-02-13 08:52:43

退稅率是零不能做出口退稅
進項要不要轉出看你們是出口免稅還是視同內銷
2022-04-21 10:47:06

同學你好你是可以申請退稅的
零稅率的是退稅的
2022-04-21 10:33:37

同學你好
這個不會呀
只要出口的對應都可以退稅
2022-05-25 14:07:08

能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。
會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。
納稅申報
增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。
增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。
2025-05-07 11:49:11
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