徐悅 解答

2022-04-19 21:01

跟其他欄沒有勾稽關系

廖**文 追問

2022-04-19 21:04

那這個第七欄金額從哪里來的，怎么填的？

徐悅 解答

2022-04-19 21:04

是每月開的出口普通發票的金額。

廖**文 追問

2022-04-19 21:20

當月退的稅都有356810.64是
這么多，為什么出口普通發票的金額才1064571.17，須知1064571.17乘以出口退稅率0.13比356810.64小呀，退的稅款不是以出口普通發票的金額來的嗎？

徐悅 解答

2022-04-19 22:04

你們是生產企業嗎？并不是當月開了發票當月退稅的

廖**文 追問

2022-04-19 22:15

是生產企業，我問哈哦，下面那張表中的免抵退銷售額是5531471.77。說明出口銷售額是5531471.77呀，可為啥你說上面那張表中1064571.17才是出口發票金額。 而不能說5531471.77才是出口發票金額，意思是本月出口錯售額為5531471.77.而只開了1064571.17.的出口發票，但對應也不該退
356810.64的稅呀，因為1064571.17乘以0.13比356810.64少呀。票才開了1064571.17。咋能退356810.64這多稅？出口退稅不是按出口發票金額乘以退稅率退稅的嗎？

徐悅 解答

2022-04-20 07:54

你看看本月退稅的申報表，上面退稅的發票都是什么時間開的？

徐悅 解答

2022-04-20 07:54

老師說的是可能的情況，并不是一定

廖**文 追問

2022-04-20 08:24

這個分錄咋理解，出口抵減內銷應納稅額什么時候在借方什么時候在貸方

廖**文 追問

2022-04-20 08:25

學堂老師回答我很不滿意，看你很內行，所以沒有重新提問，望親幫忙

徐悅 解答

2022-04-20 08:30

借，應交稅費--應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額）
貸，"應交稅費--應交增值稅（出口退稅）
這是免抵稅額的會計分錄。
年末轉銷的時候，會出現在貸方。

徐悅 解答

2022-04-20 08:31

你上面那個分錄是錯誤的