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小耳朵
于2017-04-17 11:39 發布 ??1151次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2017-04-17 11:40
您好!不用交增值稅,要交所得稅。
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增值稅和企業所得稅都是免稅的,企業所得稅轉入營業外收入,增值稅需要轉嗎?
答: 不用,企業所得稅是免稅那就不做營業外收入,增值稅免是啥情況免?去備案免稅嗎?那就不做應交稅費-應交增值稅。
免增值稅的金額是營業外收入?那這個營業外收入需交企業所得稅嗎
答: 小規模減免是嗎?是的話對的 需要交的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小微企業免得增值稅轉入到營業外收入,營業外收入轉到利潤交所得稅嗎
答: 是的
罰款收入計入營業外收入需要調增企業所得稅嗎?滯納金支出需要調增企業所得稅嗎?
討論
營業外收入需要交增值稅不?那企業所得稅呢?其實那個不是收入,只是盤盈現金的
每月不到10萬元收入小規模納稅企業,免征增值稅,免征的增值稅銷項稅額轉入了營業外收入,2019年年報時進行企業所得稅匯繳清算,營業外收入-免征增值稅計入應納稅所得額中嗎?免征企業所得稅收入?
老師,小微企業增值稅季報不足30萬免稅,免得增值稅計入了營業外收入,企業所得稅匯算清繳填寫營業外收入哪一項
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
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