申屠虹旭 追問

2017-04-16 21:38

我們是大廈房子租賃及物業管理，代收付的 開增值稅發票給租戶

申屠虹旭 追問

2017-04-16 21:41

那么我們開出發票收到水電費時，借：銀行存款  貸：主營業務收入，應繳稅費―增值稅，付給電力公司時，借：管理費用    應交稅稅   帶：銀行存款？覺得還差一步

申屠虹旭 追問

2017-04-16 21:46

付給電力公司，借：主營業務成本     應交稅費―增值稅    貸：銀行存款？那自己用的這一塊水電費呢？

申屠虹旭 追問

2017-04-16 21:49

怎么做呢？

申屠虹旭 追問

2017-04-16 21:58

比如說，開出水電發票5000元，付給電力公司6000元，是借：銀行存款   5000  貸主營業務收入    4273.50   應交稅費    726.50  ，借：管理費用   854.71  主營業務成本  4273.50   應交稅費  871.79貸：銀行存款6000

申屠虹旭 追問

2017-04-16 22:20

這樣對的嗎？老師，新手，請多包含

申屠虹旭 追問

2017-04-16 22:41

我收了租戶5000的電費，付了電力公司6000的錢，那成本應該怎么算？

申屠虹旭 追問

2017-04-16 23:07

租戶對應的什么成本？我們就是收他的房租和水電費，收了他5000電費，除了開出的增票的稅費，收入：4273.50，這個入主營業務收入，這塊本來就代收代付，收入不就是成本嗎

申屠虹旭 追問

2017-04-17 13:34

那我這個到底應該怎么做啊？大廈租賃及物業管理的，收水電費，并開增票給租戶

申屠虹旭 追問

2017-04-17 19:47

收到水電費不是做主營業務收入嗎？

鄒老師 解答

2017-04-16 21:31

借；管理費用等科目  貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2017-04-16 21:36

你好，你是物業公司代收代付還是這個本來就是你們的收入

鄒老師 解答

2017-04-16 21:38

你好，計入主營業務收入

鄒老師 解答

2017-04-16 21:42

你好，付給電力公司計入成本，而不是管理費用

鄒老師 解答

2017-04-16 21:47

你好，計入費用核算

鄒老師 解答

2017-04-16 21:49

借；管理費用等科目  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-04-16 22:33

你好，怎么成本與收入一致呢

鄒老師 解答

2017-04-16 22:57

你好，需要知道租戶對應的成本是多少的

鄒老師 解答

2017-04-17 08:33

你好，代收代付是不做收入，也不確認成本的，只是做往來核算的

鄒老師 解答

2017-04-17 13:52

你好，收到的其他應付款，付出了就沖減其他應付款

鄒老師 解答

2017-04-17 22:27

代收代付是不做收入的