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送心意

袁老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2017-04-15 11:49

我之前的做法是借:應交稅費-教育費附加,應交稅費-地方教育費附加,貸:其他業務收入。但是發現,年度結轉的時候,本年利潤貸方,出現我所剛多計提的地稅的數字?這是為什呢

Choi 追問

2017-04-15 11:55

這個多計提的地稅是16年8月的,現在是打算做匯算清繳時,才發現這個錯誤。但是去年第四季度的稅,我已經都報了,現在按老師的方法去修改了憑證,發現結轉本年利潤時,本年利潤貸方增加了我計提多的那個地稅,導致我去年的利潤和報給稅局的不一致了

袁老師 解答

2017-04-15 11:46

借:應交稅費貸:稅金及附加,不能

袁老師 解答

2017-04-15 13:39

如果跨年了,要用借:應交稅費貸:以前年度損益調整的

上傳圖片 ?
相關問題討論
借:應交稅費貸:稅金及附加,不能
2017-04-15 11:46:20
你好,是通過其他業務收入核算,結轉這樣做分錄 借;其他業務收入,貸;本年利潤
2019-06-12 14:29:22
借銀存負數貸其他業務收入負數應交稅費負數 借銀存貸其他業務收入應交稅費 藍字和紅字發票金額一致,這三個科目正好是0
2019-06-28 14:40:47
舉例 借:應收賬款 貸:其他業務收入 應交稅費--應交增值稅
2020-04-07 16:12:08
借其他應收款 貸其他業務收入 應交稅費應交增值稅
2019-05-29 11:10:53
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