LT 追問

2017-04-15 09:07

老師，您好！那是借原材料，貸委托加工物資，借委托加工物質，貸銀行存款？那個開票加五個點9000元怎么做分錄呢？上個月有開票，3月份應繳納增值稅7萬塊，但是她零申報了，我看公司以前的賬經常這樣，幾個月零申報，再一起繳納增值稅和滯納金，這樣可以嗎？有什么風險？

LT 追問

2017-04-15 09:23

因為我剛來公司不久，外賬還是兼職會計做著，匯算清繳后才拿回來。那個金稅盤抄報稅，清卡流程老師能說下嗎？上報匯總了，零申報了，怎么打開還不可以開發票呢？提示，鎖死期。

LT 追問

2017-04-15 19:20

是一家公司;那個9000有發票和沒有發票分別怎么處理呢？外賬和內賬分別怎么處理？

LT 追問

2017-04-16 09:22

老師，入內賬是入其他業務支出還是稅金及附加呢！

方老師 解答

2017-04-14 22:50

借預付賬款 貸銀行存款
借原材料 應交稅費-增-進項稅
貸預付賬款  銀行存款
直接購進原材料為什么還有加工費？
借長期待攤費用 應交稅費-增-進項稅額 貸銀行存款

方老師 解答

2017-04-15 08:02

加工費和運費計入原材料的成本。
上月收入開票了嗎？申報完清卡了嗎？

方老師 解答

2017-04-15 11:46

如果鎖死了需要去稅務大廳清卡。
加的9000有發票嗎？
原材料購進與委托加工是否一家。

方老師 解答

2017-04-15 19:28

有發票按發票金額入賬，沒發票建議通過內帳處理。

方老師 解答

2017-04-16 19:45

管理費用—稅金